In Deutschland gibt es sechs verschiedene Steuerklassen, die bestimmen, wie viel Lohnsteuer monatlich von deinem Gehalt abgezogen wird. Welche Steuerklasse für dich gilt, hängt von deinem Familienstand und deiner beruflichen Situation ab. Hier erfährst du, welche Steuerklasse für dich die beste ist und wie du möglicherweise Steuern sparen kannst.
Steuerklasse I – Für Alleinstehende und Ledige
Diese Steuerklasse gilt für:
Ledige
Geschiedene
Verwitwete (ab dem zweiten Jahr nach dem Tod des Ehepartners)
Hier gibt es keine besonderen Steuervergünstigungen, allerdings gilt der Grundfreibetrag von 11.604 € (Stand 2024), unter dem keine Einkommenssteuer gezahlt werden muss.
Steuerklasse II – Für Alleinerziehende
Diese Steuerklasse ist speziell für Alleinerziehende mit mindestens einem Kind gedacht. Der Vorteil: Ein zusätzlicher Entlastungsbetrag von 4.260 € (Stand 2024) reduziert die Steuerlast erheblich.
Steuerklasse III – Für Verheiratete mit hohem Einkommensunterschied
Diese Steuerklasse kann einer der Ehepartner wählen, wenn der andere Steuerklasse V nimmt. Sie lohnt sich, wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere, da hier geringere Steuerabzüge anfallen.
Steuerklasse IV – Für Verheiratete mit ähnlichem Einkommen
Diese Steuerklasse ist standardmäßig für verheiratete Paare vorgesehen, die beide ungefähr gleich viel verdienen. Alternativ kann auch das Faktorverfahren gewählt werden, um eine gerechtere Steuerlastverteilung zu ermöglichen.
Steuerklasse V – Für Verheiratete mit Steuerklasse III-Partner
Wer Steuerklasse V wählt, zahlt besonders hohe Steuerabzüge, da der Großteil des Einkommens in der Steuerklasse III steuerbegünstigt ist. Diese Kombination lohnt sich nur, wenn ein deutlicher Einkommensunterschied besteht.
Steuerklasse VI – Für Zweit- oder Nebenjobber
Diese Klasse gilt für Personen, die mehrere Arbeitsverhältnisse haben. Sie hat die höchsten Steuerabzüge, da keine Freibeträge angerechnet werden.
Wechsel der Steuerklasse – Wann ist es sinnvoll?
Ein Steuerklassenwechsel kann sinnvoll sein, wenn sich deine Lebenssituation ändert:
Heirat: Wechsel zu III/V oder IV/IV möglich.
Scheidung oder Trennung: Wechsel zurück zu I oder II nötig.
Jobwechsel oder Gehaltserhöhung: Ein Wechsel in IV mit Faktor kann sinnvoll sein.
Kinder bekommen: Alleinerziehende können in Steuerklasse II wechseln.
Fazit: Die richtige Steuerklasse wählen und Steuern sparen
Die Wahl der Steuerklasse kann einen großen Unterschied machen. Besonders für Ehepaare lohnt es sich, regelmäßig zu prüfen, ob ein Wechsel finanziell vorteilhaft ist. Wer sich unsicher ist, kann sich bei einem Steuerberater oder beim Finanzamt informieren, um die beste Wahl zu treffen.